墨西哥

墨西哥工资本地化涵盖员工的工资计算，包括员工和雇主的工资税。

在配置墨西哥本地化之前，请查阅通用的 工资文档 ，其中涵盖适用于所有本地化的基本配置和设置。

应用和模块

安装 以下模块以获取墨西哥工资本地化的所有功能：

名称

技术名称

依赖项

描述

墨西哥 - 工资

l10n_mx_hr_payroll

  • hr_payroll

  • hr_work_entry_holidays

  • hr_payroll_holidays

添加必要的字段来管理员工工资和休假数据。

墨西哥 - 工资 CFDI

l10n_mx_hr_payroll_account_edi

  • l10n_mx_hr_payroll_account

  • l10n_mx_edi

添加了与政府签署 CFDI 工资文档的能力。

墨西哥 - 带会计的工资

l10n_mx_hr_payroll_account

  • hr_payroll_account

  • l10n_mx

  • l10n_mx_hr_payroll

  • l10n_mx_edi

添加必要的规则和参数来管理本地工资计算。

小技巧

安装 墨西哥 - 工资 CFDI 模块会自动安装 墨西哥 - 工资 和 墨西哥 - 带会计的工资 模块。

参见

配置墨西哥财务本地化

公司配置

首先，必须配置公司。导航到 设置应用 ‣ 用户和公司 ‣ 公司 。从列表中，选择所需的公司，并配置以下字段：

  • 公司名称 ：在此字段中输入企业名称。

  • 地址 ：填写完整地址，包括 城市 、 州 、 邮政编码 和 国家 。

    重要

    公司地址中选择的州默认关联为员工的 工作地址 ，并用于计算工资税。

  • RFC ：输入公司的 RFC（Registro Federal de Contribuyentes，即联邦纳税人登记） 号码。

  • 公司 ID ：此字段在墨西哥本地化中未使用，应留空。

  • 货币 ：默认选择 MXN（墨西哥比索） 。如果没有，从下拉菜单中选择 MXN 。

  • 电话 ：输入公司电话号码。

  • 电子邮件 ：输入用于一般联系信息的电子邮件。

警告

确保信息准确，因为在计算各种税款时会使用它。

员工

每个受薪员工都必须为其配置墨西哥工资本地化的员工档案。在为墨西哥配置数据库后，会出现其他字段。

要更新员工表单，打开 员工 应用并点击所需的员工记录。在员工表单上，在相关标签页中配置所需字段。

工作标签页

在 工作 标签页的 位置 部分输入员工的 工作地址 。

重要

此地址中选择的州决定了 Odoo 在计算税款时应用哪些工资规则。

个人标签页

确保员工在 私人联系 部分的 银行账户 字段中至少列出一个 受信任的银行账户 。

这些账户用于支付员工工资。对于没有 受信任 银行账户 的员工， 无法 处理工资。如果未设置受信任的银行账户， 工资 仪表板上会出现警告，并且在尝试运行工资时会发生错误。

确保在 个人信息 部分填写并配置 法定名称 和 性别 字段。

确保在 公民身份 部分正确填写以下字段：

  • 国籍（国家） ：员工的公民身份所在国。

  • SSN 编号（社会保险号） ：个人的 11 位 NSS（Número de Seguridad Social） 号码。

  • RFC（Registro Federal de Contribuyentes） ：个人的 13 位字母数字税号。

  • CURP（Clave Única de Registro de Población） ：个人的 18 位字母数字代码。

所有个人信息在员工档案中的位置。

薪资标签页

合同概览部分

此部分包含驱动工资计算的信息。确保配置以下字段：

  • 合同 ：合同有效的时间段。如果第二个字段留空，则合同无限期有效。

  • 工资类型 ：选择员工的支付方式。

    • 对于每个支付周期收到相同金额的受薪员工，选择 固定工资 。

    • 对于根据工作小时数支付工资的员工，选择 小时工资 。

    小技巧

    在工资 结构类型 中设置默认的 工资类型 以批量配置员工。如果需要，可以在个别员工记录上覆盖默认值以处理例外情况。

  • 工资 ：输入员工的薪酬金额和支付频率。

  • 合同类型 ：决定员工的支付方式和分类，例如 无固定期限劳动合同 、 小时工资就业 、 季节性劳动合同 。

    重要

    合同类型 字段在工资单上可见。

  • 支付类别 ：为此字段选择 墨西哥：员工 。这定义了员工的支付时间、默认工作安排以及适用的工作条目类型。

  • 制度类型 ：为员工选择正确的制度类型（雇佣制度）。所选制度类型决定了员工的福利、税款和社会保险缴款。

排班部分

  • 工作条目来源 ：选择 工作安排 ，这将根据员工分配的 工作安排 （例如，每周 40 小时）创建 工作条目 。

    注解

    墨西哥薪资本地化目前无法从 考勤 或 规划 应用创建工作条目。

  • 额外工时 ：勾选此复选框以允许 考勤 应用添加员工记录的任何额外工作条目。

  • 工作时间 ：使用下拉菜单选择默认工作安排。这对于有资格获得加班费的员工（通常是小时工，而非受薪员工）尤其重要。

选项部分

在相应字段中输入每年给予员工的 假期奖金率 百分比。该百分比根据员工的基本工资计算。

如果员工向 储蓄基金 缴款，请输入每月缴款金额。雇主通常匹配此金额，资金存入储蓄账户，员工每年可访问一次。

凭证部分

一些公司可能以凭证形式提供额外福利，用于支付员工的食品和交通费用。如果公司提供这些福利，请配置以下字段：

  • 支付周期 ：使用下拉菜单选择凭证的支付频率。默认选项为 月末 （如果员工在月末支付）或 期间内 （如果凭证根据支付计划（如每周或每两周）拆分并平均分配）。

  • 餐券 ：输入每月支付给员工的食品费用金额。

  • 交通券 ：输入每月支付给员工的交通费用金额，例如公交车费或停车费。

  • 汽油券 ：输入每月支付给员工的车辆汽油费用金额。

注解

凭证的货币金额是给予员工的 月度金额 。如果 支付周期 设置为 期间内 ，Odoo 会计算每个支付周期的凭证金额。

例如，如果员工按周支付，并且他们的 餐券 设置为 100 美元，则员工在每周工资单中收到 25 美元。

为墨西哥填写的员工表单的薪资标签页。

Infonavit / Fonacot 标签页

Infonavit 部分

INFONAVIT 是一个政府机构，为员工提供负担得起的抵押贷款，可用于购买、建造或翻新房屋，或偿还现有抵押贷款。

添加 Infonavit 贷款

要创建 INFONAVIT 贷款，请单击 添加行 ，将加载 创建 Infonavit 贷款 弹出窗口。

默认情况下， 状态 字段填充为 进行中 。这表示贷款处于活动状态。

接下来，选择贷款 类型 ，可以是 固定货币费用 、 百分比 或 折扣因子 。配置此字段后，表单上会出现相应的字段。

输入直接支付给债务的 月度保险 。如果员工贡献了任何额外资金，请在 额外固定月度缴款 字段中输入额外金额。

最后一个字段对应于所选的 类型 。在字段中输入 固定货币费用 、 百分比 或 折扣因子 。

配置所有字段后，单击 保存并关闭 按钮，贷款将添加到 INFONAVIT 部分。

为员工填写的 INFONAVIT 部分。

重要

一旦 INFONAVIT 贷款完全付清，薪资专员 必须 将每个已完成行项目的 状态 更改为 已关闭 。

如果薪资专员 不 更改状态，在所有后续工资单中将继续向员工账户缴款。

Fonacot 部分

FONACOT 是一个墨西哥政府计划，为员工提供各种需求的低成本贷款，例如房屋改善、教育或紧急情况。

FONACOT 部分是配置员工还款的地方。

添加 Fonacot 贷款

要向 FONACOT 部分添加行，请单击 添加行 ，将加载一个空行。默认情况下， 状态 设置为 进行中 。

在 金额 字段中输入月度付款金额。如果员工希望每月进行任何额外付款，请在 额外月度缴款 字段中输入该值。

重要

一旦 FONACOT 贷款还清，薪资专员 必须 将每个已完成行项目的 状态 更改为 已关闭 。

如果薪资专员 不 更改状态，在所有后续工资单中将继续从员工账户中扣款。

薪资配置

薪资 应用中的几个部分安装了特定于墨西哥的 薪资结构 、 结构类型 、 规则 和 规则参数 。

在运行薪资之前，还必须配置 CFDI 。

CFDI 配置

CFDI 是一个 必需 的电子税务收据，充当数字发票。 CFDI 必须 在提交给墨西哥税务局（ SAT ） 之前 由 PAC 认证。

该文档作为收入、支出和薪资的证明，并且需要 UUID 和数字签名，以符合墨西哥税法。

首先，导航到 薪资应用 ‣ 配置 ‣ 设置 ，并滚动到 CFDI 部分。

在相应字段中输入 雇主 IMSS ID ，并使用下拉菜单选择适当的 风险类型 。如果公司没有相关风险，请选择 不适用 。

注解

墨西哥根据几个因素分配不同的 风险类型 ，包括从先前提交的员工和雇主信息中交叉引用的信息。请咨询公司的薪资专员以确定正确的风险类型。

薪资结构和结构类型

当 l10n_mx_hr_payroll 模块 安装 时，会安装一个新的 薪资结构 ： 墨西哥：员工 。此结构包括两个 结构类型 ： 墨西哥：常规工资 和 墨西哥：圣诞奖金 。

薪资结构 包含每个 结构类型 的所有单独 薪资规则 ，这些规则告知 薪资 应用如何计算员工工资单。

薪资结构列表中的墨西哥薪资结构。

薪资规则

要查看告知薪资结构如何操作的薪资规则，请导航到 薪资应用 ‣ 配置 ‣ 结构 并展开 墨西哥：员工 组以显示两个可用的结构类型。单击 墨西哥：常规工资 以查看详细的常规工资薪资规则。

美国薪资规则的上半部分。

每条规则定义了薪酬的计算方式，考虑了奖金、津贴、凭证和税款等因素。

规则参数

一些计算需要特定的相关费率，例如奖金和假期。 规则参数 能够列出值（百分比或固定金额），以便在薪资规则中引用。

大多数规则从参数模块中提取存储的信息，以获取规则的费率（百分比）和上限（金额）。

要查看规则参数，请导航到 薪资应用 ‣ 配置 ‣ 规则参数 。此处显示所有规则参数及其链接的 薪资规则 ，可以访问这些规则。通过查找规则的 名称 来查看与规则相关的参数，并根据需要进行任何编辑。

在墨西哥，所有公司 必须 配置以下规则参数：

  • 墨西哥：风险奖金率 （Prima de Riesgo del IMSS）： 风险奖金率 被称为 职业风险保费（Prima de Riesgo de Trabajo） 。这是公司必须向 IMSS （即 墨西哥社会保险协会 ）缴款的金额。此金额基于公司的 事故率 ，该率使用多个因素计算，包括公司报告的事故数量以及公司类型所涉及的一般风险水平。该费率由 IMSS 为每个公司确定，因此在配置墨西哥薪资本地化时 必须 更新此费率。

  • 墨西哥：圣诞奖金 （Días de Aguinaldo）：在墨西哥，所有员工都会获得年度圣诞奖金。奖金必须至少为 15 天的工资。提供更高奖金的公司 必须 修改此值。在 Odoo 中，公司的所有员工在圣诞奖金中获得相同天数的带薪假期。

  • 墨西哥：假期表 （Tabla de vacaciones）：此规则根据员工的服务年限概述了分配的假期天数。如果需要， 必须 修改此规则以反映公司的带薪假期政策。

Example

公司的 墨西哥：风险奖金率 与 Odoo 中默认添加的不同。要更新此值，请导航到 薪资应用 ‣ 配置 ‣ 规则参数 ，然后按 墨西哥：风险奖金率 筛选结果，并编辑 参数值 。

重要

Odoo 会为当前日历年添加更新的规则参数。 不建议 编辑规则参数（除了必须审查和更新的上述四个参数之外）， 除非国家或州参数已更改 ，并且与 Odoo 创建的规则参数不同。在对规则参数进行任何更改 之前 ，请检查所有地方和国家法规。

运行墨西哥薪资

在运行薪资之前，薪资专员必须验证员工的 工作条目 以确认薪酬准确性并发现错误。这包括检查所有休假是否已批准以及任何加班是否适当。

工作条目根据员工的 合同 配置同步。Odoo 从分配的工作安排、考勤记录、规划安排和批准的休假中提取数据。

必须解决任何 差异或冲突 ，然后可以 重新生成 工作条目。

一旦一切正确，可以 单独创建 草稿工资单或 批量创建 ，在 薪资 应用中称为 薪资运行 。

薪资运行的工作条目，其中在工作条目中输入了一些休假。

注解

为了减少薪资专员的时间，通常按批次处理工资单，可以按工资类型（固定工资与小时工资）、支付计划（每周、每两周、每月等）、部门（直接成本与管理）或任何其他最适合公司的分组进行。

运行薪资的过程包括需要执行的不同操作，以确保为基金和政府机构扣留的金额正确，员工收到的净工资金额正确，以及工作小时数的计算反映员工的实际工作小时数等。

运行薪资批次时，在开始分析或验证数据 之前 ，请检查包含的期间、公司和员工是否正确。

草拟工资单后，检查其准确性。检查 工作天数 和 薪资输入 标签页，并确保列出的工作时间以及其他输入正确。添加任何缺失的输入，例如佣金、奖金和缺失的 ISR 调整。

接下来，检查各种总计（总工资、凭证、IMSS 缴款、 CEAV 、税款和总工资），然后单击 计算表 以更新薪资计算（如果有编辑）。如果一切正确，单击 验证 。

工资单的工作天数标签页。

会计检查

运行薪资时的会计流程有两个组成部分： 创建日记账分录 和 登记付款 。

日记账分录创建

工资单确认并验证后，日记账分录会单独或批量过账。日记账分录首先创建为草稿。

重要

必须在运行薪资 之前 决定日记账分录是单独完成还是批量完成。

所有工资单处于草稿状态。

薪资本地化包含来自墨西哥 CoA 的二十二个账户：

  • 110.01.01 待申请就业补贴

  • 210.02.01 待支付假期准备金

  • 211.01.01 待支付雇主 IMSS 准备金

  • 211.02.01 待支付 SAR 准备金

  • 216.01.01 工资薪金预扣税或所得税

  • 216.11.01 IMSS 预扣税

  • 601.01.01 工资和薪金

  • 601.07.01 假期奖金

  • 601.15.01 食品津贴

  • 601.19.01 储蓄基金

  • 601.26.01 IMSS 配额

  • 601.27.01 对 infonavit 的缴款

  • 601.28.01 对 SAR 的缴款

  • 201.01.02 员工报销

  • 205.06.02 其他各种短期信贷 (Fonacot)

  • 210.03.01 待支付奖金准备金

  • 210.04.01 待支付储蓄基金准备金

  • 211.03.01 待支付 infonavit 准备金

  • 601.12.01 奖金

  • 601.16.02 交通（汽油券）

  • 601.16.01 交通（补贴）

  • 601.74.01 销售佣金

注解

当公司位于墨西哥时，默认完成 CoA 配置。可以编辑账户代码和名称以适应公司的需求。如果没有与薪资规则（在薪资结构中使用）关联的 CoA 账户，Odoo 将使用 薪资费用 账户创建日记账分录，无论分录的性质如何。

如果日记账分录草稿上的一切看起来正确，请过账日记账分录。

日记账分录已过账。

登记付款

日记账分录 验证后，Odoo 可以生成付款。

重要

要从工资单生成付款，员工 必须 拥有 受信任的 银行账户。如果员工的银行账户 未 标记为 受信任 ，则 无法 通过 Odoo 生成 CFDI 文件。

状态为已支付的工资单。

生成 CFDI XML 文件

工资单处理并支付后，必须生成 CFDI XML 文件，然后以电子方式提交给墨西哥的 SAT 。

要创建 CFDI 文件，请打开单个工资单，然后单击 生成 CFDI 按钮。

文件创建并发送后，记录会存储在讨论记录中。

关闭薪资

如果没有错误，则该支付周期的薪资已完成。

运行圣诞奖金薪资

要运行年度圣诞奖金，请遵循 常规墨西哥薪资 的相同工作流程，使用 墨西哥：圣诞奖金 薪资结构。