日记账

日记账分录记录在不同的 日记账 中，以维护公司财务交易的有组织记录。Odoo 使用六种不同类型的日记账来组织会计记录：

注解

可以拥有多个相同类型的日记账，例如两个独立的银行日记账，每个对应一个唯一的银行账户，或者两个独立的销售日记账来跟踪 B2B（企业对企业） 与 B2C（企业对客户） 收入。

配置

会计仪表板 上的每张卡片代表一个日记账。要编辑日记账的配置，请单击日记账卡片上的 (垂直省略号) ，然后单击 配置 。或者，转到 会计 ‣ 配置 ‣ 日记账 以选择并编辑现有日记账或创建新日记账。

虽然不同的日记账类型有略微不同的字段需要配置，但某些字段在所有日记账类型中是一致的：

  • 短代码 ：每个日记账必须有一个唯一的代码（1 到 5 个字符长）。短代码用作属于此日记账的所有日记账分录的前缀。

  • 货币 ：如果需要，设置此日记账的货币。对于银行和现金日记账，这是日记账 交易 的货币。仅当启用 多货币 时，此字段才可见。

高级设置 选项卡包含更多技术选项：

  • 允许的账户 ：限制在此日记账中记录日记账分录时可用的账户。将此字段留空以允许所有账户。

  • 电子邮件别名 ：设置一个电子邮件地址，通过数字化发送到此地址的 PDF 来创建日记账分录。这最常用于创建 客户发票和供应商账单 。

  • 使用哈希保护已过账分录 ：限制此日记账分录的 可更改性 ，以符合某些国家/地区税务机关的要求。

警告

一旦日记账有已过账的日记账分录，就无法从日记账中移除 使用哈希保护已过账分录 选项。

注解

  • 银行和现金日记账没有 使用哈希保护已过账分录 或 电子邮件别名 字段。

  • 如果尚未配置 别名域 ，则会显示指向 配置别名域 的链接，而不是 电子邮件别名 字段。

银行、现金和信用卡日记账

银行、现金和信用卡日记账共享以下特性：

  • 暂记账户 ：此日记账上的 交易 会过账到此账户，直到它们被对账，此时该账户会被交易对账的账户所取代。任何时候，总账中暂记账户的余额显示尚未对账的交易余额。

    注解

    当银行交易被对账时，日记账分录会被修改，将银行暂记账户替换为与其对账的日记账项目的账户。该账户通常是以下之一：

    • 如果与已登记的付款对账，则为 未清收款或付款账户；或者

    • 如果直接与发票或账单对账，则为应收或应付账户。

  • 专用付款序列 ：勾选此字段以对此日记账上过账的付款和交易使用单独的序列。

    注解

    如果勾选了 专用付款序列 字段，使用 未清账户 的付款将在日记账短代码前添加 P 作为参考。否则，参考将以 PAY 开头。

传入付款 和 传出付款 选项卡包含此日记账的 付款方式 。根据日记账类型，有不同的付款方式可用。如果需要，可以在付款方式上设置 未清账户 。

参见

未结帐户

默认情况下，Odoo 中的付款不会创建日记账分录，但可以通过在 银行 和 现金 日记账上使用 未清账户 来配置以创建日记账分录。

  • 未结收款账户 是一个临时账户，用于记录收到的付款，直到这些付款与银行交易记录相匹配。

  • 未结付款账户 是一个临时账户，用于记录发出的付款，直到这些付款与银行交易记录相匹配。

这些账户通常属于 类型 流动资产 和 流动负债 。

在 Odoo 中登记的付款会被记入未结收款账户和未结付款账户，直到完成核销。在任何时候，总账中未结收款账户的余额显示的是已登记但尚未核销的收入付款的余额，而总账中未结付款账户的余额显示的是已登记但尚未核销的支出付款的余额。

配置

要配置未清账户，请转到 会计 ‣ 配置 ‣ 日记账 并选择或创建一个银行或现金日记账。在 传入付款 和 传出付款 选项卡中，为每个要创建日记账分录的付款方式设置 未清收款账户 和 未清付款账户 。

注解

  • 如果日记账的主银行账户被添加为未结收款账户或未结付款账户，则在登记付款时，发票或账单的状态会直接设置为 已付款 。

  • 如果付款方式的未结收款或未结付款账户留空，使用该付款方式登记付款将不会创建任何日记账分录。

银行

银行日记账用于记录与 银行交易 以及传入和传出 付款 相关的日记账分录。以下字段特定于银行日记账：

  • 银行账户 ：此 银行和现金 类型的账户是此银行日记账的默认账户。

  • 账号 ：银行账号在登记付款时使用，并且是生成传出付款文件（如 SEPA 或 NACHA ）所必需的。要编辑银行账户详细信息，请单击 账号 旁边的 (内部链接) 按钮，并相应地更新账户信息。

  • 银行 ：银行名称在登记付款时使用，并且是生成传出付款文件所必需的。要编辑银行账户详细信息，请单击 银行 名称旁边的 (内部链接) 按钮，并相应地更新账户信息。

  • 银行数据源 ：定义创建银行 交易 的方法，无论是 手动 还是通过 在线同步 。

  • 拆分交易 ：为 CODA 文件拆分集体付款。

银行日记账有多种付款方式可用，以及生成传出付款文件的配置，例如 SEPA 或 NACHA 。

现金

现金日记账用于记录与现金 交易 相关的日记账分录。以下字段特定于现金日记账：

  • 现金账户 ：此 银行和现金 类型的账户是此现金日记账的默认账户。

  • 利润账户 ：此 收入 或 其他收入 类型的账户用于在现金登记期末余额大于预期时登记利润。

  • 损失账户 ：此 费用 类型的账户用于在现金登记期末余额小于预期时登记损失。

只有手动付款方式可用于现金日记账。

信用卡

信用卡日记账用于记录与信用卡相关的日记账分录。以下字段特定于信用卡日记账：

  • 日记账账户 ：此 信用卡 类型的账户是此信用卡日记账的默认账户。

  • 银行数据源 ：定义创建信用卡交易的方法，无论是手动还是通过 在线同步 。

只有手动付款方式可用于信用卡日记账。

销售、采购和杂项日记账

销售

销售日记账，也称为收入日记账，用于记录与 客户发票 相关的日记账分录。以下字段特定于客户发票日记账：

  • 默认收入账户 ：此日记账中的发票使用此 收入 或 其他收入 类型的账户，除非被在产品类别、产品或发票行本身上设置的另一个收入账户覆盖。

  • 专用贷项通知单序列 ：勾选此框以为贷项通知单的参考使用单独的序列，该序列与主发票序列分开递增，并在日记账短代码前的参考中添加 R 。

  • 专用借项通知单序列 ：勾选此框以为贷项通知单的参考使用单独的序列，该序列与主发票序列分开递增，并在日记账短代码前添加 D 。

销售日记账在 高级设置 选项卡中有额外的字段，允许您设置在客户发票上显示的默认通信格式，以便客户在付款时可以引用该特定发票：

  • 通信类型 ：选择传达给客户的付款参考格式应基于发票编号还是客户编号。

  • 通信标准 ：选择传达给客户的付款参考本身的格式。

采购

采购日记账用于记录与 供应商账单 相关的日记账分录。以下字段特定于采购日记账：

  • 默认费用账户 ：此日记账中的供应商账单使用此 费用 类型的账户，除非被在产品类别、产品或费用上设置的另一个费用账户覆盖。

  • 私人部分账户 ：选择用于登记混合费用中私人部分的账户。

  • 专用贷项通知单序列 ：勾选此框以为贷项通知单的参考使用单独的序列，该序列与主要供应商账单序列分开递增，并在日记账短代码前的参考中添加 R 。

  • 专用借项通知单序列 ：勾选此框以为贷项通知单的参考使用单独的序列，该序列与主发票序列分开递增，并在日记账短代码前添加 D 。

杂项

杂项日记账用于记录与其他任何日记账类型无关的日记账分录，例如税务结算日记账分录。

参见